Diez años diez casos. Litigio en Ley Antilavado

La Academia de Derecho Europeo (Academy of European Law ERA) nos inspiró a escribir este libro. Siguiendo su video podcast con el que conmemoró su 30 aniversario, decidimos recordar que en 2023 se cumplieron diez años de la entrada en vigor de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (Ley Antilavado). Por ello, esta obra contiene 10 casos que han sido dirimidos en los tribunales de nuestro país por diversas empresas sancionadas por el SAT por supuesta o verdaderamente incumplir con sus obligaciones para prevenir el lavado de dinero. ¿Con qué criterios revisa el SAT la obligaciones de la normativa antilavado? ¿Qué argumentos de defensa expresan los litigantes en los tribunales? ¿Cuáles son los razonamientos de los juzgadores a la hora de resolver los juicios? El lector podrá encontrar en cada caso la imputación de la autoridad; las manifestaciones y los alegatos de la defensa; la sentencia y, con especial énfasis, la opinión de los autores. Buscamos que la obra sea de utilidad a las empresas para hacer valer sus derechos, a nuestros colegas litigantes y a todos aquellos interesados en la forma en que se sanciona el incumplimiento de la Ley Antilavado.